T1
2
6
Vi får til mer når vi gjør det sammen
Første tertialrapport
2026
1
Innledning og oppsummering
Kommunedirektøren vil takke medarbeidere og ledere for god innsats og omstillingsevne i årets første tertial. Kommunen leverer fortsatt et bredt og godt tjenestetilbud til innbyggerne i en periode preget av økt aktivitet, høyere kostnadsnivå og fortsatt økonomisk usikkerhet.
Samtidig viser tertialrapporten at kommunen står overfor flere sammensatte utfordringer, særlig knyttet til press på tjenesteområdene, økende langtidsfravær og et vedvarende høyt rentenivå. Dette stiller store krav til både prioriteringer, økonomistyring og utviklingsarbeid i hele organisasjonen.
Kommunedirektøren opplever samtidig at organisasjonen viser ansvarlighet og evne til å tilpasse driften til endrede rammevilkår. Det arbeides målrettet med både tjenesteutvikling, nærværsarbeid og langsiktig økonomisk bærekraft. Dette gir et godt grunnlag for å møte utfordringene videre gjennom året.
Randaberg kommune legger etter første tertial 2026 til grunn et netto driftsresultat på 26,4 millioner kroner, tilsvarende 2,0 prosent av driftsinntektene. Resultatet er svakere enn opprinnelig budsjett, men ligger fortsatt innenfor kommunens finansielle måltall.
Svekkelsen skyldes i hovedsak økte utgifter innen barnehage- og skoleområdene, samt høyere renteutgifter som følge av økt rentenivå. Samtidig bidrar økte utbytteinntekter og høyere rammetilskudd positivt til resultatet.
Befolkningsvekst og økt etterspørsel etter tjenester påvirker driftsutviklingen. Innen barnehageområdet er det registrert betydelig høyere barnetall enn lagt til grunn i budsjettet, særlig blant barn uten lovfestet rett til plass. Kommunedirektøren vurderer samtidig at den fleksible opptaksordningen bidrar til et mer brukerorientert tjenestetilbud for innbyggerne. Også skoleområdet har økte kostnader som følge av flere elever i andre kommuner og private skoler.
Utviklingen i rentemarkedet representerer en økende økonomisk risiko for kommunen. Markedsforventningene har endret seg betydelig gjennom første tertial, og rentenivået er nå høyere enn forutsatt i gjeldende handlings- og økonomiplan. Med en stor andel flytende rente i låneporteføljen innebærer dette økt press på kommunens driftsøkonomi og redusert økonomisk handlingsrom fremover.
Investeringsaktiviteten er i gang i tråd med planene, med særlig oppmerksomhet knyttet til nye Randaberg stadion og økt bruk av startlån. Samtidig opprettholder kommunen et relativt høyt nivå på egenfinansiering av investeringene sammenlignet med kommunens finansielle måltall.
Sykefraværet i første tertial ligger noe høyere enn i samme periode i 2025. Utviklingen drives i hovedsak av langtidsfravær, mens korttidsfraværet fremstår mer stabilt og noe redusert sammenlignet med året før. Trendbildet viser et vedvarende høyt nivå på sykefraværet over tid, særlig innen fravær over 40 dager. Utviklingen varierer mellom virksomhetsområdene, hvor barnehageområdet viser den tydeligste økningen i langtidsfravær, mens skoleområdet fremstår mer stabilt. Sykehjemsområdet har fortsatt et høyt sykefraværsnivå og bidrar vesentlig til det samlede fraværet.
1.1
Finansielle måltall
Kommunens mål er:
-
Netto driftsresultat utgjør minimum to prosent av driftsinntektene
-
Netto renteeksponert gjeld utgjør maksimum 75 prosent av driftsinntektene
-
Ubundne driftsfond utgjør minimum ti prosent av driftsinntektene
-
Maksimum 50 prosent av finansiering av investeringer er gjort med låneopptak (handlingsregelen)
1.1.1
Kommunaløkonomisk bærekraftsmodell (KØB)
Kommunen legger i første tertial 2026 til grunn et positivt netto driftsresultat på 26,4 millioner kroner, tilsvarende 2,0 prosent av driftsinntektene. Dette er en reduksjon på 9,2 millioner kroner sammenlignet med opprinnelig budsjett. Reduksjonen skyldes i hovedsak merutgifter knyttet til økt aktivitet innen barnehage- og skoleområdene.
Disposisjonsfondet opprettholdes på nivå med opprinnelig budsjett gjennom en styrket avsetning på 18 millioner kroner.
Netto renteeksponert gjeld øker til 77,1 prosent av driftsinntektene. Økningen skyldes en utvidelse av lånerammen på totalt 24,2 millioner kroner. Av dette gjelder 15 millioner kroner økt ramme til stadion prosjektet, mens 9 millioner kroner skyldes reduserte overføringer fra drift til investering som følge av lavere netto driftsresultat.
Egenfinansieringen av investeringene reduseres fra opprinnelig budsjett til 61,1 prosent. Nivået er fortsatt over kommunens finansielle målsetting på 50 prosent, og vurderes derfor fortsatt som tilfredsstillende.
2
Driftsregnskapet
Kommunedirektørens oppdaterte prognose etter første tertial er 26,4 millioner kroner, noe som utgjør to prosent av driftsinntektene på 1,334 milliarder kroner, og er redusert med 9,2 millioner i forhold til opprinnelig vedtatt budsjett
2.1
Merinntekter og mindreutgifter
2.1
Merinntekter og mindreutgifter
2.1.1
Rammetilskudd
Rammetilskuddet øker samlet med 2,06 millioner kroner i første tertial 2026. Av økningen gjelder 1,59 millioner kroner innlemming av tidligere øremerkede tilskudd i rammetilskuddet. Dette omfatter blant annet tilskudd innen kommunalt rusarbeid, veiledning av nytilsatte lærere, sosialt arbeid samt friskliv, læring og mestring. I tillegg inngår kompensasjon som følge av endrede skatteanslag.
Innlemming av øremerkede tilskudd i rammetilskuddet er ment å gi kommunene større økonomisk handlingsrom ved at midlene inngår som frie inntekter. Dette gir økt fleksibilitet i prioriteringene. Samtidig viser endringene at enkelte tilskudd gir lavere finansiering gjennom rammetilskuddet enn tidligere øremerkede ordninger. Dette gjelder særlig tilskudd til kommunalt rusarbeid, hvor kommunen tidligere mottok om lag 1,85 millioner kroner, mens innlemmingen i rammetilskuddet utgjør 0,83 millioner kroner. Budsjettmessige konsekvenser knyttet til kommunalt rusarbeid fremmes derfor som eget tiltak.
Resterende økning på 0,47 millioner kroner skyldes endringer i statsbudsjettet utover forutsetningene som lå til grunn i opprinnelig budsjett.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2646
-
Randaberg kommune øker rammetilskudd med 1,22 millioner kroner.
-
2.1.2
Økt utbytte fra Lyse
Generalforsamlingen i Lyse AS har fastsatt utbytte for 2026. Med bakgrunn i Randaberg kommunes eierandel utgjør utbyttet 26,72 millioner kroner. Dette er 1,15 millioner kroner høyere enn lagt til grunn i opprinnelig budsjett, og bidrar positivt til kommunens finansielle resultat.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2750
-
Randaberg kommune øker inntektsbudsjettet for utbytte med 1,15 millioner kroner
-
2.1.3
Neddskalering av kommunalt rusarbeid som følge av redusert statlig finansiering
Som følge av innlemming av tilskudd til kommunalt rusarbeid i rammetilskuddet er statlig finansiering redusert betydelig. Randaberg kommune mottok tidligere om lag 1,85 millioner kroner i øremerket tilskudd til kommunalt rusarbeid. Ved innlemming i rammetilskuddet er finansieringen redusert til 0,85 millioner kroner.
Kommunedirektøren foreslår derfor å redusere utgiftsbudsjettet knyttet til kommunalt rusarbeid med 1 million kroner i 2026. Samtidig skal det arbeides målrettet for å opprettholde tjenestetilbudet og videreføre det rusforebyggende arbeidet innenfor eksisterende økonomiske rammer.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2640
-
Randaberg reduserer utgiftsbudsjettet for kommunalrusarbeid med en million
-
2.1.4
Utbytte Stavanger havn
Representantskapet i Stavangerregionen Havn IKS har vedtatt utdeling av totalt 15 millioner kroner til eierkommunene i henhold til eierbrøken for 2025. Randaberg kommunes eierandel utgjør 1,38 prosent, noe som gir et utbytte på 207 000 kroner i 2026.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2749
-
Randaberg kommune øker inntektsbudsjett for utbytte med 207 000 kroner.
-
2.2
Mindreinntekter og merutgifter
2.2.1
Økt antall barn i barnehage
Budsjettet for barnehageområdet i 2026 ble lagt til grunn med en forventet økning på 14 barn sammenlignet med 2025. Etter gjennomført hovedopptak og utviklingen gjennom våren 2026 viser prognosene en samlet økning på 36 barn. Dette innebærer en vekst på 22 barn utover det som var forutsatt i opprinnelig budsjett.
Randaberg kommune har et fleksibelt og løpende opptak til barnehagene, hvor det også gis tilbud til barn som ennå ikke har lovfestet rett til barnehageplass. Av den uplanlagte veksten på 22 barn gjelder dette 19 barn uten rett til plass. Den fleksible opptaksordningen gir innbyggerne større forutsigbarhet og handlingsrom, samtidig som familier får mulighet til tidligere oppstart i barnehage ved behov. Dette vurderes som et viktig bidrag til et fleksibelt og brukerorientert tjenestetilbud i kommunen.
Samtidig medfører økningen i barnetall, særlig blant de yngste barna, økte kostnader til bemanning og drift i barnehagene. Kommunedirektøren foreslår derfor å styrke budsjettet til barnehageområdet med 5,75 millioner kroner i 2026.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2751
-
Randaberg kommune øke utgiftsbudsjettet til barnehage med 5,75 millioner kroner
-
2.2.2
Økte kostnader for skoleelever som går på skole i andre kommuner/privatskole
Ved skoleåret 2025–2026 er det registrert økte utgifter knyttet til elever bosatt i Randaberg kommune som går på skole i andre kommuner eller i private skoler. Omfanget av økningen var ikke fullt ut kjent ved utarbeidelsen av handlings- og økonomiplanen for 2026–2029.
Utgiftene til elever som går i offentlig skole i andre kommuner øker med 2,18 millioner kroner. I tillegg øker kostnadene knyttet til elever i private skoler med 0,72 millioner kroner. Samlet foreslås det derfor å øke budsjettet på området med 2,9 millioner kroner i 2026.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2650
-
Randaberg kommune øke utgiftsbudsjettet til skole med 2,9 millioner
-
2.2.3
Endring i netto rentekostnader
Utviklingen i rentenivået gjennom første tertial 2026 har vært høyere enn lagt til grunn i opprinnelig budsjett. Ved utgangen av første tertial er tre måneders NIBOR-rente om lag 0,5 prosentpoeng høyere enn forutsatt da budsjettforslaget ble utarbeidet.
Det økte rentenivået gir beregnede merutgifter til renteutgifter på 2,2 millioner kroner i 2026. Samtidig medfører høyere renter også økte renteinntekter, anslått til 0,5 millioner kroner. Netto effekt for kommunen er dermed en merutgift på 1,7 millioner kroner.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2768
-
Randaberg kommune øke budsjettet for renteutgifter med 2,2 millioner kroner.
-
Randaberg kommune øke budsjettet for renteinntekter med 0,5 million kroner.
2.2.4
Økte kostnader knyttet til legetjenester
Det er i første tertial 2026 registrert økte kostnader knyttet til legetjenestene utover det som ble lagt til grunn i opprinnelig budsjett. Merutgiftene gjelder blant annet etableringstilskudd samt bruk av vikarbyrå i perioder hvor det har vært nødvendig å sikre forsvarlig legebemanning.
Samlet merutgift er beregnet til 1,23 millioner kroner i 2026.
Kommunen har utarbeidet en plan for rekruttering til aktuelle stillinger og arbeider målrettet med å etablere mer stabile bemanningsløsninger. Det legges samtidig opp til avvikling for bruk av vikarbyrå.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2766
-
Randaberg kommune øker budsjettet for legetjenester med 1,23 millioner kroner.
2.2.5
Redusert statlig finansiering av kommunalrusarbeid ved overgang til rammetilskudd
Som følge av at tidligere øremerket tilskudd til kommunalt rusarbeid er innlemmet i rammetilskuddet, er den statlige finansieringen til området redusert sammenlignet med tidligere år. Dette medfører behov for å justere inntektsbudsjettet i de berørte virksomhetene.
Budsjettendringen er knyttet til tiltak 26-T-2640 Kommunalt rusarbeid, og innebærer at inntektsbudsjettet reduseres med en million kroner i 2026. Tiltaket medfører samlet sett redusert finansiering av kommunalt rusarbeid. Samtidig arbeider kommunedirektøren målrettet for å opprettholde tjenesteytingen og videreføre det rusforebyggende arbeidet innenfor eksisterende økonomiske rammer.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2761
-
Randaberg kommune reduserer inntektsbudsjettet for kommunalrusarbeid med en million kroner
-
2.2.6
Veiledning nytilsatte lærere
Som omtalt under rammetilskudd er det øremerkede tilskuddet til veiledning av nytilsatte lærere avviklet og innlemmet i rammetilskuddet fra 2026. Tilskuddet har tidligere vært budsjettert som inntekt i skolevirksomheten.
Kommunedirektøren foreslår derfor å overføre den mottatte kompensasjonen i rammetilskuddet til skoleområdet for å videreføre arbeidet med veiledning av nytilsatte lærere. Beløpet som er innlemmet i rammetilskuddet utgjør 190 000 kroner.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2769
-
Randaberg kommune reduserer inntektsbudsjettet for skole med 190 000 kroner
-
2.3
Økonomiske prognoser per tjeneste- og virksomhetsområde
Tjenesteområdene står fortsatt i omfattende omstillingskrav i 2026. Etter betydelige omstillingstiltak i 2025 er det viktig å opprettholde en stram økonomistyring og videreføre tiltakene som allerede er gjennomført.
Samlet rapporterer tjenesteområdene ved første tertial et prognostisert merforbruk på 14,3 millioner kroner. Hoveddelen av merforbruket er knyttet til økt aktivitet innen barnehage- og skoleområdet.
2.3.1
Oppvekst
Oppvekstområdets prognose viser et samlet et merforbruk på 11,65 millioner kroner ved årets slutt.
Barnehageområdet forventer merforbruk på 5,75 millioner kroner, som i all hovedsak skyldes økt barnetall utover det som ble lagt til grunn i budsjettet for 2026. Etter hovedopptaket og utviklingen gjennom våren viser det seg at antall barn har økt med 22 barn utover budsjettert nivå. Kommunedirektøren foreslår derfor å justere budsjettet tilsvarende den økte aktiviteten. Utover dette rapporterer barnehagene samlet sett balanse i driften.
Skoleområdet spår et merforbruk på 5,9 millioner kroner. Av dette er 2,9 millioner kroner knyttet til økte kostnader for elever bosatt i Randaberg kommune som går på skole i andre kommuner eller i private skoler. Kommunedirektøren foreslår å justere budsjettet for denne delen av merforbruket. Resterende merforbruk på om lag 3 millioner kroner arbeides det videre med å redusere gjennom interne tiltak og tett økonomioppfølging. Kommunedirektøren forventer at skoleområdet samlet kommer i balanse ved utgangen av året.
Barnevernet rapporterer balanse ved første tertial. Det er samtidig fortsatt noe usikkerhet knyttet til kjøp av statlige tiltak. Barnevernet arbeider målrettet med å redusere behovet for slike tiltak der dette er faglig forsvarlig. Kommunedirektøren vil komme tilbake med oppdaterte prognoser i andre tertialrapport.
2.3.2
Helse og velferd
Helse og velferds prognose er et samlet merforbruk på 3,63 millioner kroner ved årsslutt.
Av dette er 1,23 millioner kroner knyttet til økte kostnader innen legetjenestene. Kommunedirektøren foreslår å justere budsjettet for denne delen av merforbruket. For resterende merforbruk arbeides det videre med tiltak og tett oppfølging, og det forventes at tjenesteområdet samlet oppnår balanse ved utgangen av 2026.
Tjenesteområdet har gjennom 2025 gjennomført betydelige omstillingstiltak, og det arbeides videre for å opprettholde effekten av disse tiltakene også i 2026. Det er høy oppmerksomhet på bærekraftig drift, stabil bemanning og kontroll med kostnadsutviklingen.
Når det gjelder refusjoner for ressurskrevende tjenester forventer kommunedirektøren ved første tertial ingen vesentlige endringer i 2026. Området er samtidig forbundet med noe usikkerhet, og det kan komme endringer i løpet av året. Kommunedirektøren vil komme tilbake til dette i andre tertialrapport.
Nav rapporterer balanse ved første tertial og melder om at utgiftsnivået fortsatt er på nivå med 2025 og i tråd med budsjettforutsetningene.
2.3.3
Øvrige tjensteområder
Øvrige tjeneste- og virksomhetsområder spår i hovedsak balanse for 2026. Dette gjelder blant annet organisasjon og innbyggerdialog, samfunn og kultur, økonomiavdelingen og kommunedirektørens område.
Tjenesteområdene følger opp vedtatte budsjettrammer og arbeider videre med tilpasninger og prioriteringer innenfor eksisterende økonomiske rammer.
Kommunedirektøren vil understreke betydningen av å videreføre omstillingsarbeidet også i 2026. Selv om flere tjenesteområder viser positiv utvikling etter tiltakene som ble gjennomført i 2025, er kommunens økonomiske handlingsrom fortsatt begrenset. Det vil derfor være nødvendig med fortsatt stram økonomistyring, tydelige prioriteringer og målrettet arbeid for å sikre bærekraftige tjenester også fremover.
2.3.2
Samlede prognoser for driften
Kommunedirektøren foreslår å øke driftsinntektene med 3 millioner kroner og driftsutgiftene med 11,8 millioner kroner i første tertial 2026. Samtidig foreslås netto finansutgifter økt med 0,35 millioner kroner.
Samlet medfører dette at prognosen for netto driftsresultat reduseres fra 35,6 millioner kroner til 26,4 millioner kroner. Dette tilsvarer et positivt netto driftsresultat på 2,0 prosent av driftsinntektene, og ligger fortsatt innenfor kommunens finansielle måltall.
Reduksjonen i netto driftsresultat foreslås disponert gjennom redusert overføring fra drift til investering. Dette innebærer at en større andel av investeringene finansieres gjennom låneopptak sammenlignet med opprinnelig budsjett.
3
Investering
Randaberg kommune har investert for 26,8 millioner kroner i første tertial 2026 noe som utgjør 16 prosent av den totale investeringsrammen for året.
3.1
Rapportering på investeringsprosjekter
Kommunedirektøren rapporterer her på investeringsprosjekter. Tabellen under viser en enkel oversikt av regnskap per første tertial, vedtatt årsbudsjett og forslag til budsjettjusteringer - inkludert overføring fra 2025 .
3.2
Rapportering på enkeltprosjekter som påvirker budsjettet for inneværende år
Nedenfor finner du en enkel oversikt over budsjettjusteringer kommunedirektøren foreslår for 2026. Dersom du trykker på ett av prosjektene vil du kunne se rapporteringen per prosjekt - eller du kan bla deg nedover for å lese fyldigere rapportering på noen utvalgte hoved prosjekter.
3.2.1
Justert kostnadsoverslag – Nye Randaberg stadion
I sak 12/26 vedtok kommunestyret en samlet kostnadsramme for totalentreprisen på 69 millioner kroner. I tillegg ble det vedtatt en ramme på inntil 11 millioner kroner til generelle kostnader, forventede tillegg og usikkerhetsavsetning.
Den foreslåtte budsjettjusteringen innebærer at prosjektets ramme økes med 15 millioner kroner sammenlignet med gjeldende handlings- og økonomiplan.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2649
-
Randaberg kommune øker prosjektbudsjettet for Randaberg stadion med 15 millioner.
-
3.2.2
Økt startlån
Kommunen har allerede i løpet av første tertial benyttet hele rammen for startlån. En betydelig andel av utlånene gjelder startlån til andelshaverne i Dalveien bofellesskap.
Kommunedirektøren foreslår derfor å øke rammen for utlån med ytterligere 21,2 millioner kroner i 2026, slik at total ramme blir 65 millioner kroner.
En økning i startlånrammen vil gi kommunen større handlingsrom til å hjelpe flere husstander inn i en trygg og stabil bosituasjon. Dette kan bidra til å forebygge økonomiske og sosiale utfordringer, samtidig som flere får mulighet til å eie egen bolig fremfor å være avhengig av et presset leiemarked.
Kommunedirektøren foreslår å finansiere merutlånet med økt låneopptak på startlån på 20 millioner kroner, og økt bruk av avdragsfond på 1,242 millioner kroner.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2755
-
Randaberg kommune øker budsjettrammen for videre utlån (startlån) med 21,24 millioner kroner
-
3.2.3
Speiderhytte -Randabergfjell
Kommunedirektøren foreslår at det avsettes 500 000 kroner til støtte for etablering av dagsturhytte på Randabergfjellet, i tråd med tidligere politiske vedtak om å bidra til realisering av prosjektet.
Kommunedirektøren vurderer at avsetningen kan finansieres gjennom kapitalfondet «Utvikling Randabergfjellet». Prosjektet vurderes å være i samsvar med formålet med fondet ved at dagsturhytten vil kunne bidra til videre utvikling av Randabergfjellet som attraktivt frilufts- og rekreasjonsområde for innbyggere og besøkende.
Forslag til vedtak
-
26 T1 2767
-
Randaberg kommune øker prosjektbudsjettet for speiderhytte Randabergfjell med 0,5 millioner kroner
-
3.3
Rapportering på enkeltprosjekter som ikke påvirker budsjettet for inneværende år
3.3.1
Etablering driftskontrollanlegg
Det er inngått en innovasjonsavtale mellom Innovasjon Norge, Randaberg kommune og et lokalt selskap for utvikling av et fullverdig driftskontrollanlegg, inkludert senorikk og databehandling.
Datainnsamlingen er i gang, og løsningen forventes å være operativ i løpet av tredje kvartal 2026.
3.3.2
Renovering av utleieboliger
Det er pågående vedlikehold på kommunale boliger i forbindelse med inn- og utflytting. Kommunale boliger har en viss slitasje, og det er mange boenheter som krever større oppgraderinger ved skifte av leietakere. Dette er boliger som kommunen eier.
3.3.3
Rehabilitering av lokalene i Torvmyrveien 4A-E
Inneklimaet er i dag ikke tilfredsstillende med tanke på luftkvalitet og temperatur. Mangelfull ventilasjon fører til for høye temperaturer i både fellesarealer og oppholdsrom.
Arbeid med ventilasjon og kjøling i 4E er startet opp og planlegges ferdigstilt i løpet av året.
3.3.4
Områdeplaner
Budsjettmidler brukes til kommuneplan, og andre større kommunale planoppgaver.
Kommuneplanens samfunnsdel skal sluttbehandles i kommunestyret i mai. Kommuneplanens samfunnsdel sendes på høring høsten 2026.
4
Sykefravær
Sykefraværet i første tertial 2026 ligger noe høyere enn i samme periode i 2025. Utviklingen drives i hovedsak av langtidsfravær, mens korttidsfraværet fremstår mer stabilt og noe redusert sammenlignet med året før.
Jeg er et avsnitt. Klikk her for å legge til din egen tekst og redigere meg. Det er lett.
Trendbildet over tid viser at kommunen over en lengre periode har hatt et vedvarende høyt nivå på sykefraværet, særlig innen fravær over 40 dager. Samtidig viser utviklingen at variasjonene mellom månedene i stor grad følger et kjent sesongmønster, med høyere nivå gjennom vintermånedene og lavere nivå i sommer- og høstperioder. Den underliggende trenden peker likevel svakt oppover.
Korttidsfraværet har gjennom perioden vist mindre variasjon enn langtidsfraværet, og utviklingen hittil i 2026 kan tyde på en viss stabilisering sammenlignet med tidligere perioder. Både egenmeldt og legemeldt korttidsfravær ligger noe lavere enn i samme periode i fjor. Dette kan indikere at utfordringsbildet i mindre grad er knyttet til hyppige kortvarige fravær, og i større grad til langvarige sykefraværsløp som påvirker den samlede fraværsutviklingen over tid.
Utviklingen varierer mellom virksomhetsområdene
Barnehageområdet viser den tydeligste økningen i langtidsfravær gjennom analyseperioden. Området utgjør en betydelig del av kommunens samlede årsverk, og utviklingen påvirker derfor totalbildet for kommunen. Skoleområdet, som er kommunens største virksomhetsområde, fremstår samlet sett mer stabilt over tid, selv om det også her er variasjoner mellom månedene.
Sykehjemsområdet har fortsatt et høyt sykefraværsnivå og bidrar vesentlig til det samlede fraværet. Trendene innen både barnehage og sykehjem tyder på at langtidsfravær er den viktigste driveren også innen disse områdene.
Samlet sett viser utviklingen at kommunen fortsatt står i et sammensatt sykefraværsbilde. Selv om korttidsfraværet ikke viser samme vekst som tidligere, holder langtidsfraværet det totale sykefraværet på et høyt nivå. Dette understreker betydningen av fortsatt systematisk arbeid med nærvær, arbeidsmiljø og oppfølging av langvarige sykefraværsløp på tvers av virksomhetsområdene.
5
Finans
Jeg er et avsnitt. Klikk her for å legge til din egen tekst og redigere meg. Det er lett.
Jeg er et avsnitt. Klikk her for å legge til din egen tekst og redigere meg. Det er lett.
5.1
Gjeld
5.1.1
Gjeldsportefølje
Ved utgangen av første tertial 2026 hadde Randaberg kommune en samlet langsiktig gjeld på 1,35 milliarder kroner.
Av samlet langsiktig gjeld er 156,4 millioner kroner lån til videreutlån - startlån. Denne typen utlånsmidler videreformidler kommunen til innbyggere etter Husbankens ordning.
I løpet av første tertial 2026 ble det betalt 17,1 millioner kroner i avdrag, hvorav 2,2 millioner kroner er avdrag på lån til videreutlån som føres i investeringsregnskapet.
To av fire sertifikatlån ble refinansiert i første tertial. I januar ble et lån på 112,8 millioner kroner refinansiert med en rente på 4,3 prosent, mot tidligere 4,77 prosent. I april ble et lån på 110,4 millioner kroner refinansiert med en rente på 4,827 prosent, mot tidligere 4,770 prosent.
5.1.2
Renter
Ved utgangen av første tertial hadde Randaberg kommune betalt 17,0 millioner kroner i renter på lån, og mottatt 4,9 millioner kroner i renter fra utlånte midler.
Tallene inneholder tap og gevinst på rentebytteavtaler.
Renteutviklingen gjennom første del av 2026 viser et tydelig skifte i markedsforventningene. Der markedet høsten 2025 la til grunn et fallende rentenivå gjennom 2026, har utviklingen i stedet gått i motsatt retning. 3 måneders NIBOR har steget fra i overkant av 4,1 prosent til rundt 4,5 prosent, og oppdaterte markedsforventninger (forwardrenter) indikerer nå et nivå nær 5 prosent mot slutten av 2026. Dette representerer ikke bare en justering, men et klart brudd med tidligere forventninger om rentenedgang.
Ved utgangen av første tertial 2026 lå markedsbasert tre måneders NIBOR-rente 0,5 prosentpoeng over rentebanen lagt til grunn i gjeldende handlings- og økonomiplan.
Utviklingen må ses i sammenheng med vedvarende inflasjon og et fortsatt stramt arbeidsmarked. Norges Bank har signalisert at styringsrenten trolig vil bli hevet videre til et nivå mellom 4,25 og 4,50 prosent innen utgangen av 2026, og at renten vil holdes på et relativt høyt nivå over tid for å bringe inflasjonen tilbake mot målet. Samlet innebærer dette at markedet nå i større grad priser inn en situasjon med “høyere rente lenger”, fremfor en snarlig normalisering.
For Randaberg kommune innebærer dette økt finansiell risiko. Kommunen har en samlet låneportefølje på om lag 1,3 mrd. kroner, hvorav om lag 60 prosent er eksponert mot flytende rente. Dette tilsvarer rundt 780 mill. kroner som påvirkes direkte av endringer i markedsrenten.
En økning i rentenivået vil gradvis gi høyere renteutgifter for kommunen, i takt med at eksisterende lån reprissettes. Sammenlignet med tidligere forventninger om et fallende rentenivå, innebærer dagens markedsforventninger et vedvarende høyere kostnadsnivå over tid. Dette vil legge økt press på kommunens driftsøkonomi og redusere det økonomiske handlingsrommet fremover.
Det er samtidig viktig å understreke at usikkerheten i rentebildet har økt. De siste prognoseendringene viser at markedet i stor grad har justert forventningene i etterkant av faktisk utvikling, og ikke nødvendigvis ligger i forkant av den. Dette tilsier at det fortsatt er betydelig risiko knyttet til både videre renteoppgang og varigheten av et høyt rentenivå.
For kommunen betyr dette at finansforvaltningen må balansere behovet for forutsigbarhet mot kostnaden ved rentesikring. Dagens situasjon tilsier økt oppmerksomhet rundt renteeksponering, likviditetsstyring og evne til å håndtere vedvarende høyere finansutgifter innenfor eksisterende økonomiske rammer.
5.2
Plasseringer
5.2.1
Aktivaportefølje
Forvaltning av kommunens langsiktige finansielle aktiva har som formål å sikre en langsiktig avkastning som kan bidra til å gi innbyggerne i Randaberg kommune et godt tjenestetilbud.
Langsiktige finansielle aktiva (midler med lang tidshorisont) er den delen av kommunens finansielle eiendeler som i henhold til foreliggende prognoser, budsjettet og planer, ikke skal benyttes til drift, investeringer eller nedbetaling av gjeld de neste 48 månedene. For forvaltningen av langsiktige finansielle aktiva har kommunen til enhver tid en rullende fire års investeringshorisont.
Randaberg kommune har to aktiva porteføljer. Den ene er det som er investert av kommunens ledige kapital i henhold til gjelds- og finansreglementet. Den andre er forvaltningen av en arv Randaberg sykehjem mottok i 2020/21.
5.2.2
Avkastning
Kommunens langsiktige investerte aktiva har markedsverdi på 71 millioner kroner. Av dette utgjør Randaberg sykehjem sin portefølje 7,2 millioner kroner.
Totalt har kommunens langsiktige aktiva porteføljer hatt en avkastning på 0,4 millioner kroner, noe som utgjør 0,58 prosent per første tertial 2026.
Første tertial var preget av uro og store svingninger, men endte likevel godt. Angrepet på Iran og blokkering av Hormuzstredet har ført til økte oljepriser som påvirket særlig vekstmarkeder i mars.
Etter fallet i mars hentet aksjefondsporteføljen seg kraftig inn i april, samtidig styrket krona seg rundt 8 prosent mot euro og dollar, noe som dempet avkastningen i aksjefondsporteføljen sett med norske øyne. Renteendringer i obligasjonsmarkedet gjorde at renteporteføljen var marginalt i pluss, men med fortsatt god forventning fremover, mens alternative strategier utnyttet uroen og leverte et svært godt tertial.
5.2.3
Stresstest
Kommunedirektøren stresstester kommunens langsiktige finansielle aktiva ved hver rapportering.
Ved utgangen av første tertial er det beregnet at en parallell forskyvning av rentekurver med +1,5 prosentpoeng vil redusere porteføljens avkastning med anslagvis 1,4 prosent. Videre viser stresstesten at et verdifall på 30 prosent i aksjemarkedet vil medføre en reduksjon i porteføljeavkastning på 8,20 prosent.
I henhold til finansreglement kapitel 8.4.5 skal realiserte og urealiserte kursgevinster avsettes til kursreguleringsfond inntil fondets størrelse er tilstrekkelig til å dekke en slik stresstest senario.
5.2.4
Benchmark
6
Disponering
I første tertial 2026 foreslås det å oppjustere driftsinntektene med totalt 3 millioner kroner, mens driftsutgiftene økes med 11,8 millioner kroner. Dette medfører en svekkelse av brutto driftsresultat på 8,8 millioner kroner. Samtidig foreslås det å øke budsjettet for utbytteinntekter med 1,36 millioner kroner, mens netto renteutgifter økes med 1,7 millioner kroner.
Samlet innebærer endringene at netto driftsresultat reduseres med 9,2 millioner kroner til 26,42 millioner kroner. Dette tilsvarer 2,0 prosent av driftsinntektene på 1,334 milliarder kroner. Netto driftsresultat ligger fortsatt innenfor kommunens finansielle måltall.
Reduksjonen i netto driftsresultat foreslås finansiert gjennom redusert overføring fra drift til investering. Overføringen foreslås redusert med 9,2 millioner kroner til 5,13 millioner kroner.
I investeringsbudsjettet foreslås det samtidig å øke investeringsutgiftene med 24,6 millioner kroner og investeringsinntektene med 9,3 millioner kroner. Som følge av redusert overføring fra drift reduseres inntektene i investeringsregnskapet med ytterligere 9,2 millioner kroner. Det økes også bruk av avdragsfond for å finansiere startlån med to millioner kroner, og bruk av investeringsfond med 0,5 millioner kroner for å finansiere prosjektet Speider hytte på Randaberg fjell.
Samlet medfører endringene i investeringsregnskapet at rammen for låneopptak økes med 24,2 millioner kroner.
I tillegg foreslår kommunedirektøren å øke låneopptaket i Husbanken med 20 millioner kroner til videre utlån gjennom startlånordningen.
Forslag til vedtak
26 T1 2770
-
Randaberg kommune reduserer overføringer fra drift til investering med 9,2 millioner kroner til 5,2 millioner kroner i driftsbudsjettet.
-
Randaberg kommune reduserer overføringer fra drift til investering med 9,2 millioner kroner til 5,2 millioner kroner i investeringsbudsjettet.
-
Kommunestyret godkjenner at kommunedirektøren tar opp 20 millioner kroner i lån til videreutlån fra Husbanken.
-
Randaberg kommune øker bruk av investeringsfond for å finansiere budsjettrammen til prosjekt speider hytte Randabergfjell med 0,5 millioner kroner.
-
Randaberg kommune øker låneopptaket med 24,191 millioner kroner og opp til en total ramme på 85,775 millioner kroner.
-
Randaberg kommune øker bruk av avdragsfond for å finansiere startlån med to millioner kroner.
-
Randaberg kommune øker budsjett for avdrag på lån til videreutlån med 0,758 millioner kroner.